La doua luni dupa ce a fost condamnat la 5 ani de inchisoare in dosarul “Transferurilor”, omul de afaceri George Copos (foto) a primit inca o veste proasta. Patronul clubului de fotbal FC Rapid Bucuresti a fost condamnat marti, 29 ianuarie 2013, in dosarul “Loteria I”, la 4 ani de inchisoare cu executare pentru evaziune fiscala forma continuata, de judecatorul Florian Toma Ciorgoda de la Judecatoria Sectorului 2 din Bucuresti. George Copos este acuzat ca a prejudiciat statul roman cu peste un milion de euro, prin vanzarea catre Loteria Romana, prin interpusi, a 38 de spatii apartinand Ana Electronic.

Tot la 4 ani de inchisoare cu executare si fostul director general al Loteriei Romane, Nicolae Cristea, pentru complicitate la evaziune fiscala in forma continuata. De asemenea, in acelasi dosar au fost condamnati si Roza Gilio Giuzepe (actionar la firmele detinute de George Copos) – 4 ani de inchisoare cu executare pentru evaziune fiscala in forma continuata, Stelian Ioan Ratiu (administrator la SC Transilvania International SRL) – 4 ani de inchisoare cu executare pentru evaziune fiscala, si Gabriel Rogoveanu (agent imobiliar la SC Euroest Invest SRL) - 3 ani de inchisoare cu executare pentru complicitate la evaziune fiscala.

Iata in continuare minuta sentintei penale nr. 48/29.01.2013 pronuntata de judecatorul Florian Toma Ciorgoda:

“In temeiul art. 11 lit. b din Legea nr. 87/1994 cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cp, art. 75 lit. a Cp si art. 13 Cp (in prezent art. 9 lit. a din Legea nr. 241/2005) condamna pe inculpatul COPOS GHEORGHE, la pedeapsa de 4 ani inchisoare, pentru savarsirea infractiunii de evaziune fiscala in forma continuata. In temeiul art. 71 C.p., interzice inculpatului drepturile prevazute de art. 64 alin. 1 lit. a, teza a II-a, b si c C.p., pe durata executarii pedepsei principale. In temeiul art. 64 alin. 1 lit. c C.p. si art. 65 alin. 2 C.p. rap la art 53 alin. 2 lit. a C.p. dispune fata de inculpatul COPOS GHEORGHE pedeapsa complementara a interzicerii dreptului de a ocupa o functie sau de a exercita o profesie ori de a desfasura o activitate de natura aceleia de care s-a folosit condamnatul pentru savarsirea infractiunii pe o perioada de 5 ani, dupa executarea pedepsei principale.

In temeiul art. 11 lit. b din Legea nr. 87/1994 cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cp, art. 75 lit. a Cp si art. 13 Cp (in prezent art. 9 lit. a din Legea nr. 241/2005) condamna pe inculpatul ROZA GILIO GIUZEPE, la pedeapsa de 4 ani inchisoare pentru savarsirea infractiunii de evaziune fiscala in forma continuata. In temeiul art. 71 C.p., interzice inculpatului drepturile prevazute de art. 64 alin. 1 lit. a, teza a II-a, b si c C.p., pe durata executarii pedepsei principale. In temeiul art. 64 alin. 1 lit. c C.p. si art. 65 alin. 2 C.p. rap la art 53 alin. 2 lit. a C.p. dispune fata de inculpatul ROZA GILIO GIUZEPE pedeapsa complementara a interzicerii dreptului de a ocupa o functie sau de a exercita o profesie ori de a desfasura o activitate de natura aceleia de care s-a folosit condamnatul pentru savarsirea infractiunii pe o perioada de 5 ani, dupa executarea pedepsei principale.

In temeiul art. 26 rap. la art. 11 lit. b din Legea nr. 87/1994 cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cp, art. 75 lit. a Cp si art. 13 Cp (in prezent art. 9 lit. a din Legea nr. 241/2005) condamna pe inculpatul CRISTEA NICOLAE la pedeapsa de 4 ani inchisoare pentru savarsirea infractiunii de complicitate la evaziune fiscala in forma continuata. In temeiul art. 26 rap. la art. 11 lit. b din Legea nr. 87/1994 cu aplicarea art. 13 Cp (in prezent art. 9 lit. a din Legea nr. 241/2005) condamna pe inculpatul CRISTEA NICOLAE la pedeapsa de 4 ani inchisoare pentru savarsirea infractiunii de complicitate la evaziune fiscala. In temeiul art. 33 lit. a rap. la art. 34 alin. 1 lit. b C.p. contopeste cele doua pedepse de cate 4 ani inchisoare aplicate inculpatului pentru cele doua infractiuni concurente, urmand ca, in final, inculpatul CRISTEA NICOLAE sa execute pedeapsa cea mai grea de 4 ani inchisoare. In temeiul art. 71 C.p., interzice inculpatului drepturile prevazute de art. 64 alin. 1 lit. a, teza a II-a, b si c C.p., pe durata executarii pedepsei principale. In temeiul art. 64 alin. 1 lit. c C.p. si art. 65 alin. 2 C.p. rap la art 53 alin. 2 lit. a C.p. dispune fata de inculpatul CRISTEA NICOLAE pedeapsa complementara a interzicerii dreptului de a ocupa o functie sau de a exercita o profesie ori de a desfasura o activitate de natura aceleia de care s-a folosit condamnatul pentru savarsirea infractiunii pe o perioada de 4 ani, dupa executarea pedepsei principale.

In temeiul art. 11 lit. b din Legea n. 87/1994 cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cp si art. 13 Cp (in prezent art. 9 lit. a din Legea nr. 241/2005) condamna pe inculpatul RATIU STELIAN IOAN la pedeapsa de 4 ani inchisoare pentru savarsirea infractiunii de evaziune fiscala. In temeiul art. 71 C.p., interzice inculpatului drepturile prevazute de art. 64 alin. 1 lit. a, teza a II-a, b si c C.p., pe durata executarii pedepsei principale. In temeiul art. 64 alin. 1 lit. c C.p. si art. 65 alin. 2 C.p. rap la art 53 alin. 2 lit. a C.p. dispune fata de inculpatul RATIU STELIAN IOAN pedeapsa complementara a interzicerii dreptului de a ocupa o functie sau de a exercita o profesie ori de a desfasura o activitate de natura aceleia de care s-a folosit condamnatul pentru savarsirea infractiunii pe o perioada de 4 ani, dupa executarea pedepsei principale.

In temeiul art. 26 rap. la art. 11 lit. b din Legea nr. 87/1994 cu aplicarea art. 41 alin. 2 Cp, art. 75 lit. a Cp si art. 13 Cp (in prezent art. 9 lit. a din Legea nr. 241/2005) condamna pe inculpatul ROGOVEANU GABRIEL, la pedeapsa de 3 ani inchisoare pentru savarsirea infractiunii de complicitate la evaziune fiscala. In temeiul art. 26 rap. la art. 11 lit. b din Legea nr. 87/1994 cu aplicarea art. 13 din Cp (in prezent art. 9 lit. a din Legea nr. 241/2005) condamna pe inculpatul ROGOVEANU GABRIEL la pedeapsa de 3 ani inchisoare pentru savarsirea infractiunii de complicitate la evaziune fiscala. In temeiul art. 33 lit. a rap. la art. 34 alin. 1 lit. b C.p. contopeste cele doua pedepse de cate 3 ani inchisoare, aplicate inculpatului pentru cele doua infractiuni concurente deduse judecatii, urmand ca, in final, inculpatul ROGOVEANU GABRIEL sa execute pedeapsa cea mai grea de 3 ani inchisoare. In temeiul art. 71 C.p., interzice inculpatului drepturile prevazute de art. 64 alin. 1 lit. a, teza a II-a, b si c C.p., pe durata executarii pedepsei principale. In temeiul art. 64 alin. 1 lit. c C.p. si art. 65 alin. 2 C.p. rap la art 53 alin. 2 lit. a C.p. dispune fata de inculpatul ROGOVEANU GABRIEL pedeapsa complementara a interzicerii dreptului de a ocupa o functie sau de a exercita o profesie ori de a desfasura o activitate de natura aceleia de care s-a folosit condamnatul pentru savarsirea infractiunii pe o perioada de 4 ani, dupa executarea pedepsei principale.

Constata ca inculpatii nu au fost retinuti si arestati preventiv in cauza. In baza art. 14 si 15 C.p.p. rap. la art. 346 alin. 1 C.p.p., cu aplicarea art. 998-999 C.civ. admite actiunea civila promovata de partea civila ANAF si ii obliga in solidar pe inculpatii COPOS GHEORGHE, ROZA GILIO GIUZEPE (ambii inculpati in solidar cu partile responsabile civilmente SC ANA ELECTRIC SA si SC ROMTUR GM IMPEX SRL), CRISTEA NICOLAE si ROGOVEANU GABRIEL la plata catre partea civila a sumei de 3.946.112 lei, cu titlu de despagubiri materiale si la plata tuturor obligatiilor fiscale accesorii (majorari, penalitati si dobanzi) calculate pentru acest debit potrivit legislatiei fiscale in vigoare. In baza art. 14 si 15 C.p.p. rap. la art. 346 alin. 1 C.p.p., cu aplicarea art. 998-999 C.civ. admite actiunea civila promovata de partea civila ANAF si ii obliga in solidar pe inculpatii CRISTEA NICOLAE, RATIU STELIAN IOAN si ROGOVEANU GABRIEL la plata catre partea civila a sumei de 166.217 lei, cu titlu de despagubiri materiale si la plata tuturor obligatiile fiscale accesorii (majorari, penalitati si dobanzi) calculate pentru acest debit potrivit legislatiei fiscale in vigoare, iar pe inculpatul RATIU STELIAN IOAN il obliga distinct la plata catre partea civila a sumei de 8800 lei, cu titlu de despagubiri materiale si la plata tuturor obligatiilor fiscale accesorii (majorari, penalitati si dobanzi) calculate pentru acest debit potrivit legislatiei fiscale in vigoare. Constata ca partea responsabila civilmente SC TRANSILVANIA OIL SRL a fost radiata din evidentele Registrului Comertului. Mentine masurile de siguranta dispuse in cauza fata de inculpatul Copos Gheorghe prin ordonanta nr. 22/P/2005 din data de 21.03.2006, a sechestrului asigurator constand in indisponibilizarea sumelor de bani aflate in conturile persoanei fizice Copos Gheorghe si detinute la ING BANK, respectiv suma de 3.237.034 lei, consemnata in conturile 990340308916, 990340308928 si 999900301809 si prin ordonanta nr. 22/P/2005 din data de 21.03.2006, a sechestrului asigurator constand in indisponibilizarea sumelor de bani aflate in conturile persoanei fizice Copos Gheorghe si detinute la BRD Groupe Societe Generale, respective 630.064,10 lei, consemnati in contul SV 48834674450; 199.990,00 lei RON, consemnati in contul TD 53792624450; 50.625,09 USD, consemnati in contul TD 47297424450. Mentine masurile de siguranta dispuse in cauza fata de inculpatul Cristea Nicolae, prin ordonanta nr. 22/P/2005 din data de 03.03.2006, a instituirii sechestrului asigurator prin indisponibilizarea sumelor de bani aflate in conturile curente si depozitele bancare detinute de persoana fizica Cristea Nicolae la ING BANK, respectiv suma de 255.293,96 lei RON si 1.385,19 USD si prin ordonanta nr. 22/P/2005 din data de 03.03.2006 a instituirii sechestrului asigurator asupra sumelor de bani aflate in conturile si depozitele detinute de persoana fizica Cristea Nicolae la Raiffeisen RON, in contul curent RO21RZBR0000060002409786; 44.720,15 Euro, in contul RO41RZBR0000000007356235, respectiv masura indisponibilizarii sumelor de 910,50 lei RON si 1,10 USD aflate in conturile curente si depozitele deschise de persoana fizica Cristea Nicolae la ABN AMRO BANK.

In temeiul art. 191 al. 1, 2 si 3 C.proc.pen. obliga pe inculpatii COPOS GHEORGHE, ROZA GILIO GIUZEPE (ambii inculpati in solidar cu partile responsabile civilmente SC ANA ELECTRIC SA si SC ROMTUR GM IMPEX SRL), CRISTEA NICOLAE, RATIU STELIAN IOAN si ROGOVEANU GABRIEL la plata a cate 25.000 lei fiecare, cheltuieli judiciare catre stat. Cu drept de apel in termen de 10 zile de la pronuntare pentru Ministerul Public si inculpatii COPOS GHEORGHE, ROZA GILIO GIUZEPE, CRISTEA NICOLAE si ROGOVEANU GABRIEL si de la comunicare pentru inculpatul RATIU STELIAN IOAN, partile responsabile civilmente SC ANA ELECTRIC SA si SC ROMTUR GM IMPEX SRL si partea civila ANAF. Pronuntata in sedinta publica, azi 29.01.2013”.

Mecanismul prin care George Copos ar fi prejudiciat statul roman cu peste un milion de euro

George Copos a fost trimis in judecata de procurorii DNA in 6 iunie 2006, fiind acuzat ca, in perioada iulie – decembrie 2004, a prejudiciat bugetul de stat cu peste 39 de miliarde de lei vechi, adica mai mult de un milion de euro, la valoarea cursului de schimb de la data respectiva.

Prezentam comunicatul DNA din 6 iunie 2006 privind acuzatiile pe care procurorii i le-au adus omului de afaceri George Copos:

“Procurorii anticoruptie au dispus punerea in miscare a actiunii penale si trimiterea in judecata in stare de libertate pentru savarsirea infractiunii de evaziune fiscala a urmatorilor inculpati:

- COPOS GHEORGHE, senator, fost vicepremier in Guvernul Romaniei, actionar la SC ANA ELECTRONIC SA, SC ANA GROUP SA, SC ANA HOTELS SA, SC ANA PAN SA, SC ANA TELEFERIC SA, SC ANA INTERNATIONAL SA, SC ANA IMEP SA si SWITEL CORPORATION, pentru savarsirea infractiunii de evaziune fiscala.

- ROZA GILIO GIUZEPE, cetatean roman, actionar la SC ANA ELECTRONIC SA, SC ANA GROUP SA SC ANA PAN SA, administrator unic (director) la SC ROM TOUR G.M. IMPEX SRL, membru fondator al Fundatiei "PRORAPID"

- RATIU STELIAN IOAN, administrator la SC TRANSILVANIA INTERNATIONAL SRL,

In acelasi dosar procurorii anticoruptie au dispus punerea in miscare a actiunii penale si trimiterea in judecata pentru savarsirea infractiunilor de complicitate la evaziune fiscala a inculpatilor :

- CRISTEA NICOLAE, fost director general si presedinte al Consiliului de Administratie in cadrul Companiei Nationale Loteria Romana, in prezent consilier in cadrul CNLR, membru fondator al Fundatiei "PRORAPID"

- ROGOVEANU GABRIEL, agent imobiliar la SC EUROEST INVEST SRL

Din probele administrate a reiesit ca in perioada iulie – decembrie 2004, invinuitul Copos Gheorghe, in calitate de asociat si presedinte al Consiliului de administratie in cadrul SC ANA ELECTRONIC SA, impreuna cu invinuitul Roza Gilio Giuzepe, asociat la SC Ana Electronic SA si administrator la SC ROM TOUR G.M. IMPEX SRL si cu sprijinul invinuitilor Cristea Nicolae, director general la SC Compania Nationala "Loteria Romana" SA (CNLR) si Rogoveanu Gabriel, agent imobiliar la SC EUROEST INVEST SRL, s-au sustras de la plata obligatiilor fiscale, aducand bugetului de stat un prejudiciu de 39.461.121.820 lei ROL (peste 1 milion de Euro la valoarea cursului de schimb de la acea data). Folosind mecanismul interpunerii de noi proprietari in procesul de vanzare – cumparare, respectiv persoana juridica SC Rom Tour G.M. Impex SRL si persoanele fizice Ghinea Niculaie si Matei Ion, inculpatii au ascuns sursa impozabila cu ocazia vanzarii unui asa zis "pachet" de 38 spatii comerciale, proprietate SC Ana Electronic SA catre Compania Nationala Loteria Romana".

Acelasi mecanism a fost folosit si la achizitia de catre CNLR a spatiului comercial din Cluj Napoca de la SC TRANSILVANIA OIL SRL prin intermediul invinuitului Ratiu Stelian Ioan.

Savarsirea infractiunii de evaziune fiscala prin "metoda interpunerii de noi proprietari in procesul de vanzare – cumparare" intre SC ANA ELECTRONIC SA si CNLR a reiesit in urma activitatilor de urmarire penala, din documentele aflate la dosarul cauzei, actele de control intocmite de Curtea de Conturi a Romaniei si Directia de Audit Public Intern din cadrul Ministerului Finantelor Publice, precum si prin constatarile tehnico – stiintifice intocmite de Garda Financiara si specialisti din cadrul Directiei Nationale Anticoruptie si Institutului Criminalistic din cadrul Inspectoratului General al Politiei Romane.

Din aceste documente a rezultat ca, dupa ce in Adunarea Generala Extraordinara a Actionarilor din cadrul CNLR s-a aprobat oferta de achizitie a celor 38 de spatii comerciale, in suma de 211.407.008.288 lei ROL, acceptare care a fost comunicata firmei SC ANA ELECTORNIC SA, aceasta din urma, reprezentata de invinuitii Copos Gheorghe si Roza Gilio Giuzepe, a incheiat tranzactii cu alte persoane din care reiese ca aceleasi spatii s-au vandut cu suma de numai 53.562.521.009 lei ROL (de 3,94 ori mai putin). Astfel, spatiile comerciale au fost vandute fictiv catre persoanele fizice Ghinea Niculaie si Ghinea Antoaneta (5 spatii), Matei Ion si Matei Maria Gilda (7 spatii) si catre persoana juridica SC ROM TOUR G.M. IMPEX SRL (26 spatii). Dupa circa 7-10 zile aceleasi spatii comerciale au fost revandute de persoanele interpuse catre Compania Nationala Loteria Romana, la aceeasi valoare cu cea trecuta in oferta initiala a SC ANA ELECTRONIC SA si aprobata de AGA din cadrul CNLR, adica 211.407.008.288 lei ROL. Mentionam ca persoanele fizice interpuse nu au vazut aceste 12 spatii, inculpatul Gheorghe Copos fiind cel care le-a propus cumpararea lor, spunandu-le ca CNLR este interesata de achizitionarea spatiilor, insa la preturi mult mai mari. De altfel, cei doi interpusi nu aveau banii necesari platii, acestia achitand catre SC Ana Electronic contravaloarea spatiilor, abia dupa ce au primit o parte din bani de la CNLR.

In cazul in care vanzarea, respectiv cumpararea celor 38 de spatii comerciale s-ar fi derulat in mod direct intre SC ANA ELECTRONIC SA si Compania Nationala "Loteria Romana" SA, SC ANA ELECTORINIC SA ar fi datorat un impozit pe profit in cuantum de 25% aferent unor venituri de 211.407.008.288 lei ROL si nu aferent veniturilor inregistrate de SC ANA ELECTRONIC SA in urma vanzarilor fictive catre interpusi, in suma totala de numai 53.562.521.009 lei ROL (de aproape 4 ori mai mica).

Alegerea interpusilor de catre invinuitii Copos Gheorghe si Roza Gilio Giuzepe nu a fost intamplatoare fiind preferate doua persoane fizice care, la data derularii tranzactiilor, nu datorau impozit la bugetul de stat pentru astfel de venituri, iar persoana juridica SC ROM TOUR G.M. IMPEX SRL era microintreprindere, calitate in care era obligata sa plateasca la data acestor tranzactii un impozit pe venit prin aplicarea unei cote de numai 1,5% din cifra de afaceri.

Mai mult, prin intermediul noilor proprietari, in procesul de vanzare – cumparare s-a ascuns faptul ca bunurile dobandite de la stat in mod gratuit prin efectul Legii nr. 15/1990 au intrat din nou in proprietatea statului dar, de aceasta data, cu plata.

In cazul acestor tranzactii s-a ajuns la situatia paradoxala in care invinuitul Roza Gilio Giuzepe, in calitate de administrator (director) al SC ROM TOUR G.M. IMPEX SRL sa achizitioneze cele 26 de spatii comerciale pentru care el insusi intocmise si transmisese oferte de vanzare catre CNLR, iar aceasta acceptase oferta.

Mai mult decat atat, prin vanzarile alternative, spatiile achizitionate de SC ROM TOUR G.M. IMPEX SRL de la SC ANA ELECTRONIC SA au fost achitate din banii proveniti de la CNLR si nu din banii proveniti din activitatea anterioara a SC ROM TOUR G.M. IMPEX SRL.

Mentinerea invinuitilor in functii de conducere a determinat serioase dificultati in stabilirea adevarului, din cauza controlului pe care acestia il exercitau asupra functionarilor din subordine si a legaturilor pe care le aveau cu organele ierarhic superioare din sistem sau cu organele de control din cadrul sistemului”.

* Cititi aici minuta sentintei penale nr. 48/29.01.2013