Dosarele cu care DNA a facut spectacol toata vara pica in instanta ca mustele. Judecatorul Aurel Gheorghe Ilie de la Inalta Curte de Casatie si Justitie a constatat neregularitatea rechizitoriului Directiei Nationale Anticoruptie prin care, in decembrie 2017, au fost trimisi in judecata pentru presupuse fapte de coruptie societatea SC Proinvest SRL, fostul deputat Adrian Constantin Simionescu, fostul administrator al Tel Drum, Fiscuci Marian (foto stanga, alaturi de presedintele PSD Liviu Dragnea), prieten vechi cu Liviu Dragnea, absolvind impreuna Colegiul Unirea din Turnu Magurele si cel care a cumparat actiunile Tel Drum la privatizare. Acesta din urma este, la randul sau, cercetat in dosarul Tel Drum – Liviu Dragnea pentru constituirea unui grup infractional organizat.

Potrivit solutiei din data de 12 februarie 2018 pronunata de judecatorul Aurel Ilie, dosarul a fost intors la DNA dupa ce s-au constatat nereguli in ce priveste descrierea faptelor retinute in sarcina inculpatilor, incadrarea juridica, indicarea si analiza mijloacelor de proba.

In acelasi timp, Inalta Curte a dispus ca, in termen de 5 zile de la comunicarea incheierii motivate, procurorul de caz al DNA sa remedieze toate neregularitatile din rechizitoriu si sa comunice daca mentine dispozitia de trimitere in judecata ori solicita restituirea cauzei.

Amintim ca Marian Fiscuci, Adrian Constantin Simionescu si SC Proinvest SRL au fost trimisi in judecata de DNA in 19 decembrie 2018 pentru fapte de evaziune fiscala in care ANAF s-a constituit parte civila pentru un prejudiciu de 5.692.644 lei.

Prezentam in continuare minuta din data de 12 februarie 2018, pronuntata de judecatorul Aurel Ilie in dosarul nr. 3506/1/2017/a1:

"Admite in parte cererile si exceptiile de camera preliminara formulate de inculpatii SC PROINVEST SRL, Fiscuci Marian si Simionescu Adrian Constantin si, in consecinta:

Constata neregularitatea actului de sesizare, respectiv a rechizitoriului nr. 532/P/2014 din data de 18 decembrie 2017, emis de Parchetul de pe langa Inalta Curte de Casatie si Justitie – Directia Nationala Anticoruptie – Sectia de Combatere a Infractiunilor Asimilate Infractiunilor de Coruptie, in ceea ce priveste descrierea faptelor retinute in sarcina inculpatilor, incadrarea juridica, indicarea si analiza mijloacelor de proba, dupa cum urmeaza:

- Pentru inculpata SC PROINVEST SRL cu privire la infractiunea de evaziune fiscala prev. de art.9 al.1 lit.c si al.3 din Legea nr.241/2005, cu aplic. art.5 C.p.

- Pentru inculpatul Fiscuci Marian cu privire la infractiunea de evaziune fiscala prev. de art.9 al.1 lit.c si al.3 din Legea nr.241/2005, cu aplic. art.5 C.p. - Pentru inculpatul Simionescu Adrian Constantin cu privire la infractiunile de complicitate la evaziune fiscala prev. de art.48 C.p. rap. art.9 al.1 lit.c si al.3 din Legea nr.241/2005 si respectiv de efectuare de acte de comert incompatibile cu functia detinuta, prev. de art.12 lit.a din legea nr.78/2000.

II. Admite cererea formulata de SC PROINVEST SRL si dispune transferul sumei de 5.702.610 lei aflata in contul RO59BRDE350TD43522403500 deschis la BRD – Sucursala Alexandria, aflata la dispozitia organelor judiciare, sub masura sechestrului si a popririi asiguratorii, in contul RO50TREZ606508609XXXXXXX deschis la Trezoreria Alexandria cu titlul „Disponibil din sume incasate reprezentand prejudiciul cauzat si recuperat in conditiile art. 10 din Legea 241/2005” Copie de pe incheierea motivata va fi comunicata organului de urmarire penala, inculpatilor si partii civile, in conformitate cu disp. art.345 alin.2 C. pr. pen. Conform art.345 alin.3 C. pr. pen., in termen de 5 zile de la comunicarea incheierii motivate, procurorul va remedia neregularitatile actului de sesizare si va comunica daca mentine dispozitia de trimitere in judecata ori solicita restituirea cauzei. Cu drept de contestatie odata cu incheierea pronuntata conform art.346 C. pr. pen."

Prezentam in comunicatul DNA nr. 1214/VIII/3 din 19 decembrie 2017 de trimitere in judecata a lui Simionescu, Fiscuci si Proinvest SRL Alexandria:

"In cauza mediatizata prin comunicatul nr. 718/VIII/3 din 14 iulie 2017, procurorii din cadrul Directiei Nationale Anticoruptie – Sectia de combatere a infractiunilor asimilate infractiunilor de coruptie au dispus trimiterea in judecata, in stare de libertate, a urmatorilor inculpati:

SIMIONESCU ADRIAN CONSTANTIN, la data faptelor deputat in Parlamentul Romaniei si actionar in cadrul societatii comerciale Fan Speed din Bulgaria (de drept pana in 2013 si de facto in 2014) si SC SADY COM SRL Turnu Magurele, sub aspectul savarsirii infractiunilor de:

-efectuare de acte de comert incompatibile cu functia detinuta,

-complicitate la evaziune fiscala;

FISCUCI MARIAN, la data faptei administrator al SC Proinvest SRL Alexandria, sub aspectul savarsirii infractiunii de evaziune fiscala;

SC PROINVEST SRL Alexandria, sub aspectul savarsirii infractiunii de evaziune fiscala.

In rechizitoriul intocmit, procurorii au retinut urmatoarea stare de fapt:

In perioada 2012 – 2014, inculpatul Fiscuci Marian, prin SC Proinvest SRL Alexandria, a achizitionat din spatiul intracomunitar utilaje agricole de la firme consacrate in domeniu, pe care le-a livrat beneficiarilor - firme romanesti. in acest lant economico - financiar, a introdus o veriga fictiva, respectiv firma bulgareasca Fan Speed Nikopole, controlata de deputatul Simionescu Adrian, careia ii erau livrate utilajele agricole, iar aceasta le livra beneficiarilor finali din Romania. Totodata, la sediul PROINVEST se intocmeau formal documente care atestau livrarile fictive mentionate.
Modul de operare, asa cu a reiesit pe baza probatiunii, este urmatorul : initial se identificau beneficiarii – firme romanesti si se perfectau intelegeri cu administratorii acestor societati, interesate in achizitionarea de utilaje agricole. Acestora li se promitea vanzarea de utilaje procurate preponderent din Germania, Olanda si Franta, prin intermediul SC Proinvest S.R.L. care era si dealer-ul autorizat al firmelor producatoare.

Dupa identificarea firmelor interesate din Romania care erau si beneficiari finali, utilajele erau achizitionate din statele mentionate si transportate, apoi depozitate la sediul SC Proinvest S.R.L.

Daca SC Proinvest S.R.L ar fi procedat direct la revanzarea acestora catre firmele romanesti – destinatarii finali, tranzactia comerciala ar fi fost generatoare a obligatiei de plata a TVA, prin urmare SC Proinvest S.R.L ar fi fost obligata sa plateasca TVA catre bugetul de stat.
in acest context, inculpatul Fiscuci Marian, cu complicitatea inculpatului Simionescu Adrian Constantin, a creat un circuit comercial suplimentar, fictiv, pentru a eluda obligatiile fiscale catre stat, obtinand astfel sume mai mari ca venituri si, totodata, a afectat indirect si celelalte firme din domeniu, concurente, care vindeau la pretul de piata ce includea si TVA.

Schema infractionala de eludare a obligatiilor fiscale s-a realizat pe urmatorul circuit: SC Proinvest S.R.L. Alexandria, controlata de inculpatul Fiscuci Marian, realiza o vanzare fictiva (tranzactie intracomunitara) catre firma Fan Speed din Bulgaria, controlata de inculpatul Simionescu Adrian Constantin (operatiune scutita de TVA).

Pentru a se putea demonstra in documente asa zisa „tranzactie intracomunitara” care permitea deducerea TVA, utilajele erau transportate exclusiv de catre PROINVEST sau de doua firme asociate, in mod formal in Bulgaria, pentru cateva zeci de minute, de cele mai multe ori, sau maxim 24 de ore. Ulterior, agentul economic din Bulgaria proceda la revanzarea utilajelor catre clientii din Romania, identificati anterior si cu care se negociase deja vanzarea utilajelor, inca de cand acestea erau proprietatea Proinvest SRL sau urmau sa devina proprietatea acesteia.

Tranzactiile comerciale realizate de firma bulgareasca FAN SPEED catre beneficiarii finali, firme din Romania, erau scutite de TVA intrucat aveau regim de tranzactii intracomunitare.

De altfel, a reiesit ca toata documentatia necesara vanzarii, atat dintre PROINVEST catre FAN SPEED, cat si dintre FAN SPEED si clientul final, era intocmita la sediul PROINVEST, ceea ce arata ca scopul real al acestor tranzactii era acela ca PROINVEST, firma care comercializa in realitate aceste utilaje agricole, sa nu plateasca TVA.

S-a stabilit ca, in intervalul 2012 – 2014, valoarea utilajelor (bunurilor) importate de SC Proinvest SRL si livrate clientilor, prin folosirea verigii fictive din Bulgaria, este de 20.854.508 lei.

Prin simularea acestor livrari de bunuri catre Fan Speed Bulgaria, SC Proinvest SRL Alexandria a prejudiciat bugetul consolidat al statului cu suma de 5.692.644 lei, reprezentand TVA de plata, administratorul societatii in toata aceasta perioada fiind inculpatul Fiscuci Marian.

In cursul anului 2014, inculpatul Simionescu Adrian Constantin, deputat in Parlamentul Romaniei, a exercitat atributii de administrator de facto in reprezentarea intereselor societatilor sale in care figura ca asociat – SC SADY COM SRL Turnu Magurele si FAN SPEED Bulgaria, in vederea realizarii de tranzactii comerciale (negociere pret si incheiere contracte, vanzari de produse, efectuare si incasari plati, organizare si coordonare livrari produse si intocmire documente fianciar-contabile etc.), reprezentand operatiuni financiare, ca acte de comert, incompatibile cu functia de demnitate publica pe care acesta o detinea la acel moment – deputat in Parlamentul Romaniei, in scopul obtinerii pentru sine sau pentru altul de bani, bunuri sau foloase necuvenite.

Aceste foloase au fost cuantificate la un total de 1.159.393 lei (echivalentul sumei de 253.596 euro), echivalentul cumulat al profiturilor realizate in cursul anului 2014 de firmele sale SC SADY COM SRL din Romania (profit an 2014: - 521.308 lei) si FAN SPEED din Bulgaria (638.085 lei).

De altfel, unica activitate in perioada 2012 – 2014 a firmei Fan Speed a fost primirea formala a utilajelor din Romania si livrarea imediata in Romania catre clientii - firme ce negociau cu SC PROINVEST SRL.

Agentia Nationala de Administrare Fiscala (ANAF) s-a constituit parte civila in cauza cu suma de cu suma de 5.692.644 lei, reprezentand prejudiciul cauzat bugetului de stat.

In cauza, a fost dispusa masura asiguratorie a sechestrului asupra conturilor detinute de inculpatii: Simionescu Adrian Constantin, Fiscuci Marian si SC Proinvest SRL, fiind indisponibilizate efectiv sumele retinute ca prejudiciu si folos necuvenit.

Dosarul a fost trimis spre judecare Inaltei Curti de Casatie si Justitie (ICCJ), cu propunere de a se mentine masurile asiguratorii dispuse in cauza.

Competenta ICCJ este atrasa de faptul ca unul dintre inculpati a savarsit fapta retinuta in sarcina sa in perioada in care exercita functia de deputat in Parlamentul Romaniei, in legatura cu aceasta functie si atributiile specifice, prin incalcarea regimului incompatibilitatilor.

In acelasi dosar, s-a dispus clasarea fata de MARINAS FLORINEL si SIMIONESCU MIHAI ALEXANDRU, la data faptelor administratori ai Fan Speed Nikopole, sub aspectul savarsirii infractiunii de complicitate la evaziune fiscala.

Facem precizarea ca aceasta etapa a procesului penal reprezinta, conform Codului de procedura penala, finalizarea anchetei penale si trimiterea rechizitoriului la instanta spre judecare, situatie care nu poate sa infranga principiul prezumtiei de nevinovatie. "